Exploramos el ICHRA: una nueva opción de seguro médico
¿Quieres maximizar los beneficios de salud de tus empleados y ayudar a combatir el aumento de los costos? Un ICHRA podría ser la respuesta.
- Los Acuerdos de Reembolso de Salud de Cobertura Individual (ICHRA, por sus siglas en inglés) ofrecen una alternativa moderna a los planes de salud grupales tradicionales al permitir que los empleadores establezcan una “asignación” mensual fija que puede ayudar a proteger a los empleados de los aumentos anuales de las primas.
- Este modelo financiado por el empleador permite a los empleados usar la asignación establecida de fondos libres de impuestos para pagar por su elección de un plan que cumpla con la Ley de Cuidado de Salud a Bajo Precio (ACA, por sus siglas en inglés) que cubra sus necesidades médicas específicas.
- Pueden ser una herramienta estratégica para que los pequeños negocios atraigan y retengan talento al ofrecer beneficios de alta calidad que compitan con corporaciones más grandes.
- Aunque los ICHRA ofrecen muchos beneficios potenciales tanto a empleadores como a empleados, es posible que no sean la opción adecuada para cada situación y las ventajas y desventajas se deben considerar cuidadosamente.
A la hora de buscar maneras más inteligentes de atraer y retener talentoSe abre en superposición, los propietarios de negocios están explorando formas de ofrecer beneficios competitivos, desde atención médica hasta planes 401(k)Se abre en superposición, que los ayuden a enfrentar el aumento de costos. Para muchos, los Acuerdos de Reembolso de Salud de Cobertura Individual (ICHRA) ofrecen una alternativa moderna y flexible a los planes de salud tradicionales. Estos acuerdos están financiados por el empleador, ofrecen ventajas fiscales y dan libertad a los empleados a la hora de escoger su propio seguro de salud individual, al tiempo que ayudan a los empleadores a establecer presupuestos más predecibles.
Relativamente nuevos en el mercado, los ICHRA se introdujeron por primera vez en 2020 y están creciendo en popularidad, teniendo su mayor aceptación entre los pequeños negocios. Siguen recibiendo atención porque están alineados con el modo en que el trabajador actual está buscando una atención médica: personalizada y adaptable.
¿Qué es un seguro médico con ICHRA?
Un ICHRA es un beneficio que financia el empleador, da ventajas impositivas y reembolsa a los empleados por sus primas individuales de seguro médico y otros gastos médicos elegibles.
A diferencia del seguro tradicional en grupo, con un ICHRA el empleador no compra un único plan para todos sus empleados. En su lugar el empleador decide, a menudo colaborando con un administrador de ICHRA para simplificar el proceso, cuánto dinero contribuir a una "asignación" mensual para primas de seguro y gastos médicos que califican, dejando a sus empleados la opción de escoger una cobertura que se adapte a sus propias necesidades. Ten en cuenta que no hay una contribución anual mínima o máxima. Sin embargo, los negocios que deban cumplir con las obligaciones de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio (ACA) tendrán que ofrecer una cantidad de cobertura que haga que la atención sea "asequible".
Cuando los empleados envían un comprobante de gastos médicos al empleador, los reembolsos quedan libres de impuestos hasta la cantidad de la contribución que escoja el empleador, lo que puede ayudar a ahorrar tanto al empleador como a los empleados.
Cualquier empleador puede usar los ICHRA sea cual sea su tamaño, por lo que pueden ser especialmente atractivos para pequeñas y medianas empresas que quieran competir con los beneficios que ofrecen otras compañías más grandes sin comprometer sus finanzas en exceso, y al mismo tiempo permiten a los Empleadores Grandes Aplicables (ALE, por sus siglas en inglés)Se abre en superposición cumplir con los requisitos de asequibilidad de la ley ACASe abre en superposición.
Ventajas y desventajas del ICHRA
Ventajas para los empleadores
- Costos predecibles: Los empleadores determinan su presupuesto y luego establecen una asignación mensual para los empleados, lo que agrega más previsibilidad a los costos. Sin embargo, dado que las primas de salud fluctúan y varían según el mercado, es posible que los empleadores sujetos a los requisitos de asequibilidad de la ley ACA tengan que aumentar sus contribuciones para mantenerse en cumplimiento. Si los empleadores no están sujetos a estos requisitos y escogen limitar sus contribuciones para controlar los costos, esto podría resultar en gastos adicionales para los empleados.
- Flexibilidad: Los planes pueden ajustarse según la clase de empleadoSe abre en superposición (por ejemplo, a tiempo parcial, estacional, regional).
- Contratación y retención: Ofrecer a los empleados más opciones para su plan de salud puede ayudar a que las pequeñas y medianas empresas sean más competitivas en el panorama de contratación actual.
Ventajas para los empleados
- Elección personal: Los empleados eligen entre planes en cumplimiento con la ley ACA que satisfagan sus necesidades, escogiendo entre una variedad de opciones como organizaciones de proveedores preferidos (PPO), organizaciones de mantenimiento de la salud (HMO) u organizaciones de proveedores exclusivos (EPO) de menor costo, según los servicios que cubran y los proveedores existentes en la red.
- Portabilidad: Los planes pertenecen al empleado, no a la compañía. Esto también significa que un empleado que deja de trabajar con su empleador puede mantener su plan.
- Diversidad de opciones de cobertura: Los empleados pueden adaptar sus planes en base al tamaño de su familia, a sus necesidades de atención médica o a sus preferencias de médico y hospital.
Posibles inconvenientes
- Posibles confusiones: Un ICHRA puede requerir formación adicional para tus empleados, para que puedan investigar e inscribirse en sus propios planes. Trabajar con un administrador del ICHRA puede hacer que para los empleados sea más fácil navegar por las distintas opciones.
- Limitaciones en la red: Algunos planes individuales tienen redes de proveedores más restringidas que las ofertas en grupo, y la disponibilidad de planes atractivos puede variar significativamente de un estado a otro.
- Complicaciones con los subsidios: Una oferta de ICHRA cuenta como una oferta oficial de cobertura por parte del IRS, y puede afectar la elegibilidad para recibir créditos tributarios por el pago de primas, a menos que el acuerdo se considere no asequible.
El ICHRA comparado con los planes tradicionales en grupo
Históricamente, muchos pequeños negocios han confiado en los tradicionales seguros de salud en grupo. Estos planes, que a menudo se venden como un modelo único y con un seguro completo, proporcionan un paquete de beneficios consistente, pero carecen de opciones de personalización para empleados individuales ni ofrecen control sobre los costos a los propietarios de negocios. Las primas suelen aumentar cada año y, como resultado, los empleadores tienen que decidir si absorben ese aumento de costos o si lo asumen sus empleados.
El ICHRA da la vuelta a ese modelo:
- Flexibilidad y personalización: Con un ICHRA, los empleados escogen su propio plan, lo que les permite personalizar sus beneficios de salud para que se adapten a sus necesidades y preferencias de salud específicas. Con el seguro tradicional en grupo, es un modelo único para todos.
- Costos predecibles: Los costos pueden seguir siendo más predecibles para los empleadores que usen el ICHRA porque ellos fijan la cantidad de dinero contribuido. Sin embargo, si aumentan las primas del seguro médico, parte de ese aumento podrá recaer en los empleados o en los propios empleadores, si es que están sujetos a los requisitos de asequibilidad de la ley ACA.
- Participación: Por lo general, los planes tradicionales en grupo requieren un mínimo de participación, pero con el ICHRA no se requiere un mínimo de participantes.
Para las pequeñas y medianas empresas, la mayor diferencia es el control. En lugar de estar sujetos a un único plan en grupo, los empleadores pueden definir su propio plan con un ICHRA, estableciendo un presupuesto y dando a sus empleados el poder de elegir y de tomar el control de su cobertura.
El ICHRA comparado con el QSEHRA
Puede que los propietarios de pequeños negocios también hayan oído hablar de los Acuerdos de Reembolso de Salud para Pequeños Empleadores Calificados (QSEHRA). Aunque tanto el QSEHRA como el ICHRA reembolsan a los empleados por su cobertura individual, hay diferencias importantes.
- Tamaño del empleador: A diferencia de los QSEHRA, que solo están disponibles para negocios con menos de 50 empleados equivalentes a tiempo completo, los ICHRA pueden ser ofrecidos por empleadores de cualquier tamaño.
- Límites de contribución: El QSEHRA tiene límites anuales de reembolso establecidos por el IRS. Para ver los límites actuales, visita el sitio web del IRSSe abre en superposición. El ICHRA no tiene un límite de contribución mínimo o máximo, lo que da a los empleadores más flexibilidad para elaborar sus presupuestos; sin embargo, los Empleadores Grandes Aplicables (ALE) siguen teniendo que cumplir con los requisitos de asequibilidad de la ley ACA.
- Administración: Ambos acuerdos requieren que los empleadores proporcionen una notificación por escrito y sigan las pautas de reembolso, pero los ICHRA ofrecen más capacidad para definir las clases de empleados y establecer las contribuciones en consecuencia.
Aunque las QSEHRA pueden ser una buena opción para empleadores muy pequeños que quieran ofrecer beneficios modestos y limitados, los ICHRA pueden ofrecer una solución más flexible a muchas pequeñas y medianas empresas.
Considerando el futuro de los ICHRA
Los ICHRA todavía son bastante nuevos, pero están ganando impulso rápidamente a medida que los empleadores y empleados buscan alternativas a los planes tradicionales. Es una opción emergente en el ámbito de los beneficios que podría señalar un cambio en la manera en que los negocios abordan la cobertura de atención médica.
Este cambio podría ofrecer a las pequeñas y medianas empresas la posibilidad de tener mayor control sobre los costos, y una manera adaptable de ofrecer beneficios competitivos. Para los empleados, podría ofrecer el potencial de escoger entre más alternativas, opciones de portabilidad y la capacidad de encontrar la cobertura que mejor se adapte a sus necesidades.
A medida que los costos de la atención médica continúan aumentando y la fuerza laboral exige mayor flexibilidad, el ICHRA se presenta como una solución prometedora que podría ayudar a alinear los beneficios con las metas del negocio, sostener el bienestar de los empleados y ayudar a las compañías a adaptarse a los cambios en el mercado.
Aprende más sobre cómo las pequeñas y medianas empresas están enfocando los seguros de salud con estudios de Morgan HealthSe abre en superposición e historias de propietarios de negocios.